参考答案: B

详细解析:

根据 ARMA 模型的性质可知， MA(q) 过程的自相关函数为 q 阶截尾函数， AR(p) 过程的偏自相关函数为 p 阶截尾函数。由于平稳的 AR(p) 过程可以转化为一个 MA(∞) 过程，则 AR(p) 过程的自相关函数是拖尾的；一个可逆的 MA(q) 过程可转化为一个 AR(∞) 过程，因此其偏自相关函数是拖尾的。所以，可逆的 AR(p) 过程的 ACF 与可逆的 MA(q) 的 PACF 均呈现拖尾特征。