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金融 - 基金从业资格 - 私募股权投资基金基础知识

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下列关于我国股权投资基金的募集方式和投向的描述中,正确的是( )。

A. 募集方式为非公开募集,或基金投向主要为非公开交易的私人股权,二者满足其一即可

B. 募集方式可公开募集或非公开募集,基金投向可主要为非公开交易的私人股权或公开市场交易的股权

C. 募集方式仅可非公开募集,基金投向主要为非公开交易的私人股权

D. 募集方式可公开募集或非公开募集,基金投向主要为非公开交易的私人股权

回售权条款带来的股东权利是( )。

A. 当企业执行可能损害投资人利益的重大行为或交易时,应事先获得投资人同意

B. 当目标企业发行新股时,投资人可以按原先持有的股份比例优先于新进投资人购买

C. 当满足事先设定的条件时,股权投资基金有权要求目标企业大股东按约定买回其所持有的股权

D. 被投资企业清算时,投资人有权优于普通股股东获得数倍于原始购买价格的回报

资料区:某股权投资基金的基金合同约定:按照单一项目的收益分配方式,对于来自投资项目的可供分配现金,分配顺序为:
(1)按出资合伙人的实缴出资比例返还投资本金;
(2)按单利每年8%向出资合伙人分配门槛收益;
(3)按单利每年2%向管理人分配追加;
(4)按出资合伙人80%,管理人20%的比例进行分配。暂不考虑管理费等基金费用,退出金额即为可分配金额。

该基金第2个投资项目在第4年年底退出,投资金额为2亿元,投资期限(即投资人出资基金投资项目至项目退出的时间)为2年。退出金额为2.36亿元。退出时立即分配。出资合伙人和管理人各分配到(  )。

A. 2.288亿元、0.072亿元

B. 2.32亿元、0.04亿元

C. 2.36亿元、0元

D. 2亿元、0.36亿元

投资机构与被投资企业投资交割之后,对其进行跟踪和监控的主要方式包括(  )。
Ⅰ参与被投资企业的公司治理
Ⅱ建立估值模型,对被投资企业进行估值
Ⅲ跟踪协议条款执行情况
Ⅳ对被投资企业进行尽职调查
Ⅴ监控被投资企业的各类经营指标与财务状况

A. Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B. Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

C. Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

关于有限合伙型基金的设立,下列表述正确的是( )。

A. 有限合伙企业由2个以上50个以下合伙人设立,但是法律另有规定的除外

B. 有限合伙企业至少应当有2个以上有限合伙人

C. 有限合伙人可以用货币、实物、劳务、知识产权、土地使用权或其他财产权利作价出资

D. 有限合伙基金可根据实际情况无生产经营场所,但需有书面合伙协议

设立外商投资创业投资企业,至少有( )个投资者应符合必备投资者的要求。

A. 2

B. 4

C. 1

D. 3

关于基金业绩评价,下面说法正确的是(  )。

A. 净内部收益率是从项目层面反映投资基金的回报水平

B. 已分配收益倍数体现了投资者的账面回报水平

C. 已分配收益倍数是站在投资者的角度来评价股权投资基金

D. 总收益倍数体现了投资者现金的回收情况

关于增值税,以下表述正确的是( )。
Ⅰ增值税属于流转税
Ⅱ金融业尚未全面纳入营改增试点范围
Ⅲ转让非上市公司股权无需缴纳增值税
Ⅳ项目上市后通过二级市场退出免征增值税

A. Ⅰ、Ⅲ

B. Ⅱ、Ⅳ

C. Ⅰ、Ⅱ

D. Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

根据我国刑法关于非法吸收公众存款罪的规定,其构成要件之一是“向社会不特定对象吸收资金”。某股权投资基金的以下募集行为,不违反相关法规的是( )。

A. 未设置特定对象确定程序,通过推介会向社会公众吸收资金

B. 向亲友或单位内部人员针对特定对象吸收资金

C. 在向亲友吸收资金的过程中,放任亲友向不特定对象吸收资金

D. 以吸收资金为目的,将社会人员吸收为单位内部人员,并向其吸收资金

某合伙型基金共有50名投资者,现其中1名投资者希望转让基金份额,下列受让基金份额的投资者和基金份额符合相关规定的是( )。

A. 3个个人投资者,金融资产均高于1000万元,拟受让的基金份额为150万元

B. 某企业净资产500万元,近三年年均收入500万元,拟受让的基金份额为150万元

C. 某个人投资者近三年年均收入600万元,拟受让的基金份额为150万元

D. 某个人投资者金融资产800万元,近三年年均收入100万元,拟受让的基金份额为50万元

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