参考答案: D

详细解析:

远期合约的理论价格，考虑资产持有成本的远期合约价格。
远期合约的理论价格：F(t，T )= S(t) × [1+ (r-d) × (T-t) /365]= S(t) × [1+ (r-d) × M/12]=S(t) +S(t) (r-d) × (T-t) /365
T ：交割时间；T-t ：以天为单位的时间长度；S(t)：t时现货指数；r ：年利率；d ：年指数股息率；M：合约期限；F(t，T )：T时刻交割的期货合约在t时的理论价格。
持有成本：
（1）组成部分：
资金占用成本：通常按市场资金利率计算
持有期内可能得到的股票分红红利
（2）净持有成本=资金占用成本 - 持有期内可能得到的股票分红红利
（3）市场利率一般大于股票分红率（股息率），净持有成本一般为正
资金占用150万元人民币，相应利息为1500000× 6%× 3/12= 22500(元）。一个月后收到15000元红利，剩下两个月后本利和=15000+ 15000×6%×2/12= 15150(元）。净持有成本=22500-15150=7350(元）。则该远期合约的合理价格应为1500000+7350=1507350(元）。