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A证券公司2015年1月1日的净资本金为10个亿,流动资产余额是流动负债余额的1. 2倍,净资本是净资产的50%,对外担保及其他 形式的或有负债之和不高于净资产的12%。3月1日增资扩股后净资本达到15个亿,流动资产余额是流动负债余额的1. 2倍,净资 本是净资产的80%,对外担保及其他形式的或有负债之和不高于净资产的14%。2015年7月1日,证券公司申请介绍业务资格未获 通过,A证券公司不通过的原因是(  )。

A. 申请日前6个月,净资本不应低于15亿元

B. 申请日前6个月,流动资产余额不低于流动负债余额(不包括客户交易结算资金和客户委托管理资金)的150%

C. 申请日前6个月,净资本不低于净资产的70%

D. 申请日前6个月,对外担保及其他形式的或有负债之和不高于净资产的10% (证券公司发债提供的及担保除外)

参考答案: BD

详细解析:

证券公司为期货公司提供中间介绍业务应该达到申请日前6个月的风险指标有:(1)净资本不低于12亿元;(2)流动资产余额不低于流动负债余额(不包括客户交易结算资金和客户委托管理资金)的150%;(3)对外担保及其他形式的或有负债之和不高于净资产的10%,但因证券公司发债提供的担保除外;(4)净资本不低于净资产的70%。

A选项, 3月1日增资扩股后净资本达到15个亿  ,符合要求,所以A选项不是不通过的原因;

B选项,流动资产余额是流动负债余额的1. 2倍,是不通过的原因;

C选项,净资本是净资产的80%,符合要求,所以D选项不是不通过的原因;

D选项,证券公司对外担保及其他形式的或有负债之和不高于净资产的14%,是不通过的原因。

综上所述应该选择BD选项。

上一题