参考答案: D
详细解析:
根据久期公式△ P/P = － D × △ y/（1+y）；题干中是腰酸资产价值的影响，即算△ P（资产的变动量），P为资产价值1000亿，资产久期为5年，年利率变动量为0.5%。代入公式△ P/1000=—5×0.5%/（1+5%），可算出△ P=—23.81，故答案选D。
假设一家金融机构以市场价值表示的简化资产负债表中，资产=1000亿元，负债=800亿元，资产久期为5年，负债久期为4年。根据久期分析法，如果年利率从5%上升到5.5%，则利率变化对该金融机构资产价值的影响为（ ）亿元。
A. -25
B. 25
C. 23.81
D. -23.81
参考答案: D
详细解析:
根据久期公式△ P/P = － D × △ y/（1+y）；题干中是腰酸资产价值的影响，即算△ P（资产的变动量），P为资产价值1000亿，资产久期为5年，年利率变动量为0.5%。代入公式△ P/1000=—5×0.5%/（1+5%），可算出△ P=—23.81，故答案选D。