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下列方法中,属于国际银行业通行的前瞻性动态资产负债管理方法的有( )。

A. 缺口分析

B. 情景模拟

C. 流动性压力测试

D. 久期分析

E. 外汇敞口与敏感性分析

参考答案: BC

详细解析:

本题考查资产负债管理的方法。目前,国际银行业较为通行的资产负债管理方法主要包括缺口分析、久期分析、外汇敞口与敏感性分析三种基础管理方法,以及情景模拟和流动性压力测试两种前瞻性动态管理办法。

缺口分析是商业银行衡量资产与负债之间重新定价期限和现金流量到期期限匹配情况的一种方法,主要用于利率敏感性缺口和流动性期限缺口分析;

情景模拟是指商业银行结合设定的各种可能情景的发生概率,研究多种因素同时作用可能产生的影响;

流动性压力测试是一种以定量分析为主的流动性风险分析方法,商业银行通过流动性压力测试测算全行在遇到小概率事件等极端不利情况下可能发生的损失,从而对银行流动性管理体系的脆弱性做出评估和判断,进而采取必要措施;

久期分析是商业银行衡量利率变欧东对全行经济价值影响的一种方法;

外汇敞口与敏感性分析是商业银行衡量汇率变动对全行财务状况影响的一种方法。

上一题