经营活动的现金净流量

销货现金收入、利息与股息的现金收人、增值税销项税款和出口退税、其他业务现金收人能够带来现金流入；

购货现金支出、营业费用现金支出、支付利息、缴纳所得税和其他业务现金支出会带来现金的流出。

投资活动的现金净流量

出售证券(不包括现金等价物)、出售固定资产、收回对外投资本金能够带来现金流人；

而购买有价证券、购置固定资产会带来现金的流出。

筹资活动的现金净流量

取得短期与长期贷款、发行股票或债券能够带来现金流人；

而偿还借款本金、分配现金股利会带来现金的流出。